При получении аванса в документах покупателя указана отгрузка: что грозит?

Comments

• Nastya1975, контрагент не сможет получить вычет . У вас будет одна и та же счет-фактура с разными признаками.
• Strekoza2005, 
  Т.е. я правильно поняла, даже есть он предоставит документы как реализация, то у него в вычет это не пойдет?
• Nastya1975, при стыковке вашей счет-фактуры у вас код 02 на аванс, у него код вида операции 01
• Strekoza2005, 
  чем мне это грозит?
• Добрый день,
  

  Цитата: Вопрос такого характера, покупатель оплатил товар в 2018 году, попросил сделать документы на отгрузку 2018 годом, на данный момент товара не было

  Зачем это вашему покупателю? Для того, что бы принять НДС к вычету? Если так, то он может НДС к вычету принять с аванса выданного, если будут соблюдены условия (п. 12 ст. 171 НК РФ). Объясните покупателю, что отгрузку не можете провести в 2018 году, т.к. данного товара нет в наличии.
  

  Цитата: И получается что у меня документы по авансу и в декларации по НДС я буду писать сумму в строке аванс

  Верно
  

  Цитата: Чем мне это грозит и может ли налоговая инспекция выписать штраф при сверке контрагентов?

  Хотите выписать фиктивные документы?
  Читаем первоисточники:
  

  Цитата: 3.Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания.Лицо, ответственное за оформление факта хозяйственной жизни, обеспечивает своевременную передачу первичных учетных документов для регистрации содержащихся в них данных в регистрах бухгалтерского учета, а также достоверность этих данных. Лицо, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, и лицо, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, не несут ответственность за соответствие составленных другими лицами первичных учетных документов свершившимся фактам хозяйственной жизни.

  Но никак не ДО
  

  Цитата: 3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактурыне позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара(выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

  Опять же никак не ДО
  
  Единственно верный документ, который в 2018 году в данной ситуации Вы можете выписать - это счет-фактура на аванс. Удачи Вам и с Наступающим!