ООО оказывает услуги компании-нерезиденту из Казахстана: будет ли казахстанская организация удерживать налог?

Comments

• Добрый день!
  На нашем форуме отвечают на вопросы с точки зрения российского законодательства. Штатных консультантов по налогообложению в Казахстане у нас нет, поэтому ответа мы гарантировать не можем. Но Ваша тема будет открыта, и Вам ответит любой желающий из форумчан, если такие найдутся.
• Добрый день!
  

  Цитата: ООО оказывает услуги по обучения компании-нерезиденту (Казахстан).услуги обучения - не основная деятельность ООО и лицензии нет.

  Где территориально происходит обучение?
  
  И ещё, Вы уверены, что у Вас именно обучение, а не консультирование?
  У Вас ведь нет  лицензии...
• Добрый день!
  Наш покупатель - резидент Казахстана не хочет указывать наименование - Консультационные услуги, просит заменить на обучение. Если нет лицензии, чем нам это грозит?
  
  Обучение будет проходить удалённо, т.е. сотрудник, кот проводит обучение нах. На территории РФ
• Добрый день!
  

  Цитата: Наш покупатель - резидент Казахстана не хочет указывать наименование - Консультационные услуги, просит заменить на обучение. Если нет лицензии, чем нам это грозит?

  Налоговики Казахстана могут переквалифицировать данные услуги в консультационные.
  
  В соответствие с договором о ЕАЭС эти услуги принимаются для налогообложения по-разному:
  - услуги по обучению - в стране, где фактически происходит обучение;
  - консультационные услуги - в стране покупателя услуг.
  
  В отсутствие лицензии на обучение российские налоговики могут не возражать - чтобы НДС был российским, а казахстанские переквалифицируют в консультационный - чтобы НДС был казахстанский. В итоге получите два НДС - один в России, второй в Казахстане.
  
  Успехов!
• Александр, 
  
  Спасибо большое за ответ!